2009

T R E T I A Č A S Ť

HOSPODÁRENIE ORGANIZÁCIE

Ekonomickým nástrojom činnosti AKTIVY, n.o. je každoročne rozpočet na príslušný rok, ktorý je založený z viac zdrojového financovania. Rozpočet by mal byť premietnutí do jednotlivých polrokoch, jak z hľadiska príjmovej, tak a výdavkovej časti.

Rok 2009 z hľadiska ekonomiky bol veľmi náročný a hektický. Zmluva č.

1/2009 o poskytnutí finančného príspevku na poskytovanie sociálnej pomoci

a sociálneho poradenstva na rok 2009 z Bratislavského samosprávneho kraja bola uzatvorená až mesiaci máj 2009. Preto nebolo možné vypracovať rozpočet na rok

2009 a AKTIVA, n.o. existovala na základe ekonomického provizória, ktoré vychádzalo predovšetkým z pôžičiek.

I. PRÍJMOVÁ ČASŤ :

Základným príjmom AKTIVY, n.o. v roku 2009 bola dotácia Bratislavského samosprávneho kraja na činnosť domova sociálnych služieb. Uvedené prostriedky boli poskytnuté na základe „Zmluvy č. 1/2009“ o poskytnutí finančného príspevku neverejným poskytovateľom poskytujúcim sociálne služby v súlade s § 75 až 78 a §

81 zákona č. 488/2008 Z.z. o sociálnych službách a o zmene a doplnení zákona č.

455/1991 Z.z. o živnostenskom podnikaní v znení neskorších predpisov. V prehľade príjmov účtovnej závierky za rok 2009 je to položka č.1 vo výške 47 400,92 € ( účtovná závierka 2009, tab. č. 1, prehľad o daroch, príspevkoch a príjmoch k

31.12.2009, tab. č. 2).

Druhým súborom rozhodujúcich príjmov sú tržby organizácie:

4. tržby z činnosti práčovne a žehliarne, pol. č. 7

2. tržby z činnosti krajčírskej dielne, pol. č. 8

3. príjmy výpočtového strediska, pol. č. 9

3. tržby z činnosti rehabilitačného strediska, pol. č. 11

4. tržby z prepravnej činnosti, pol. č. 12

5. príjmy sociálnych služieb, pol. č. 10

Veľmi silnú položku tvorili príjmy (2%), položka č.6. Z ročných príjmov v roku 2009 tvoril finančný príspevok z Bratislavského samosprávneho kraja 51 %, čo je oproti predchádzajúcim rokom zníženie cca o 15 %.

Položky príjmov a výdavkov boli zhodné pre tzv. „zúčtovacie strediská“

organizácie, ktorými boli :

1. Správa

3. Práčovňa a žehliareň

5. Krajčírska dielňa

6. Verejno – prospešné práce

7. Sociálne služby

8. Dielenské služby – pracovná terapia

10. Rehabilitačné stredisko

12. Výpočtové stredisko

13. Jedáleň - stravovanie

14. Prepravná služba

15. Doprava

16. Agentúra podporovaného zamestnania

17. Dielňa

18. Objekt

19. Iné, nový objekt – „Komunitné centrum“

V účtovnej závierke AKTIVY, n.o. v roku 2009 sú evidované príjmy

v celkovej výške 92 9665.69 €, z toho nezdaňované príjmy vo výške 78 957,25 €, zdaňované príjmy vo výške 14 008,44 €. V nezdaňovaných príjmoch sú zahrnuté príspevky z Bratislavského samosprávneho kraja vo výške 47 400,92 €, finančné dary vo výške 1 283,03 €, príjem 2% dane fyzických a právnických osôb vo výške 18

829,59, stravovanie 6 261,22 € a príjmy za sociálne služby 5 182,49 €. Zdaňované príjmy sú príjmy z činnosti organizácie – práčovňa 160,59 €, krajčírska dielňa 617,80

€, prepravné služby 982,64 €, rehabilitačné služby 11 578,48 a iné.

II. VÝDAVKOVÁ ČASŤ :

Výdavková časť je spracovaná v prehľadoch, a to :

1. Prehľad o vybraných výdavkoch k 31.12.2009, tab. č. 3

2. Prehľad o vybraných výdavkov k 31.12.2009 ( podľa klasifikačných kritérií),

tab. č. 4

3. Účtovná závierka 2009, tab. č. 1

4. Súvaha a výsledovka za rok 2009, tab. č.5

Výdavky AKTIVY, n.o. v roku 2009 boli vo výške 98 665,35 €, z toho nezdaňované výdavky boli výške 76 695,49 € a zdaňované výdavky boli vo výške 21

969,86 €.

Výdavky v rámci jednotlivých položiek boli sledované, evidované a hodnotené

podľa zúčtovacích stredísk organizácie. Najväčšiu položku výdavkovej časti tvorili mzdy zamestnancov pracujúcich na základe pracovného pomeru a dohôd o vykonaní práce, v celkovej výške 38 630,01 € a odvody organizácie do poisťovní vo výške 11

023,55 €. Mzdy a odvody spolu tvorili 49 623,56 €, čo je 50,3 % z celkových výdavkoch AKTIVY, n.o. za rok 2009.

Stav a pohyb majetku neziskovej organizácie AKTIVA – domov sociálnych služieb pre dospelých je spracovaný v Súvahe za obdobie roku 2009, príloha č. 5.

Samostatnou časťou ekonomickej agendy AKTIVY, n.o. je hospodárenie